Факторынг: што такое, і як яго эфектыўна выкарыстоўваць

Айчынныя кампаніі, якія займаюцца продажам тавараў, часта сутыкаюцца з праблемай, калі пры продажы сваёй прадукцыі толькі па перадаплаце можна адпудзіць большасць пакупнікоў, а пры ўжыванні адтэрміноўкі плацяжу прадавец пазбаўляецца істотнага аб'ёму сродкаў у абароце, якія неабходныя для ажыццяўлення фінансавання гаспадарчай дзейнасці. Паказаную праблему дазваляе вырашыць такое паняцце, як факторынг. Што такое ўяўляе сабой гэтая працэдура, і як яна можа быць паспяхова выкарыстана пры функцыянаванні суб'екта прадпрымальніцтва?

У адпаведнасці з дзеючым заканадаўствам дадзенае паняцце азначае фінансаванне пад уступку правоў на грашовае патрабаванне. Дагавор факторынгу часцяком называюць крэдытаваннем продажаў. Сёння гэтую працэдуру праводзяць у асноўным банкі дзякуючы наяўнасці ў іх такога права ў адпаведнасці са спецыяльным законам.

Аднак любая крэдытная альбо камерцыйная арганізацыя можа праводзіць факторынг. Што такое факторынг? Гэта дзейнасць, якая павінна быць пацверджана адпаведнай ліцэнзіяй. Але сёння яшчэ не прыняты ні адзін нарматыўны дакумент, які б рэгуляваў такое ліцэнзаванне.

Звычайна разлік факторынгу праводзіцца па наступнай схеме. Прадпрыемствам заключаецца дагавор на прадастаўленне паслуг з фінансавым агентам, які пазначаны ў дадзеным дакуменце як фактар. У адпаведнасці з гэтым дагаворам прадавец пры рэалізацыі тавару не атрымлівае адразу ад пакупніка за яго аплату, а саступае права запатрабаваць гэтую плату з пакупніка дадзеным фінансаваму агенту. Што цікава, пастаўшчык не нясе ніякай адказнасці за выплату пакупніком грошай агенту. Прадавец абавязаны загадзя апавясціць пакупніка, што пры іх узаемадзеянні выкарыстоўваецца факторынг, што такое мерапрыемства мае на ўвазе ўзаемадзеянне другой асобы з банкам.

Такім чынам, пастаўшчыком прад'яўляюцца дакументы банкаўскай установе, якія павінны пацвярджаць фактычную пастаўку тавараў або прадастаўленне паслуг з умовай растэрміноўкі плацяжу. І ўжо ў гэты дзень прадавец атрымлівае каля 70% ад кошту кантракта. Велічыня адсотка залежыць ад катэгорыі надзейнасці, да якой дадзены пакупнік будзе аднесены банкам. Чым яна вышэй, тым вялікую суму пастаўшчык атрымае.

Калі надыходзіць тэрмін плацяжу, пакупнік абавязаны пералічыць грашовыя сродкі непасрэдна ў банк. У выпадку нявыплаты ва ўстаноўленыя тэрміны пачынае дзейнічаць такі механізм, як факторынг. Што такое ўздзеянне з боку банка мае на ўвазе пад сабой, разгледзім далей. Банк праводзіць шэраг дзеянняў, накіраваных на спагнанне сродкаў з даўжніка. Пры паспяховым пагашэнні запазычанасці банкам выплачваецца пастаўшчыку рэшту кошту кантракта за мінусам камісійных (каля 3%), якiя бяруцца ў якасці платы за аказанне такіх паслуг.

Падсумоўваючы сказанае, неабходна адзначыць, што ў кампаніі-пастаўшчыка з выкарыстаннем факторынгу з'яўляецца магчымасць рэалізаваць свой тавар з адтэрміноўкай (што з'яўляецца істотным для пакупніка). Аднак пры гэтым прадавец не адбірае з абароту значную частку сродкаў.